Berechne Ausgangsumsatzsteuer, Vorsteuer und den vereinfachten Saldo für Deutschland.
Nettoerlöse getrennt erfassen
Trage deine Nettoerlöse in die beiden angezeigten Steuersatz-Felder ein. Die aktuell hinterlegten deutschen Sätze werden zentral für den Rechtsstand 2026 aufgelöst.
Abzugsfähige Vorsteuer eintragen
Gib danach die für denselben Zeitraum bestimmte Vorsteuer ein. Ob eine konkrete Eingangsleistung tatsächlich zum Vorsteuerabzug berechtigt, prüft der Rechner nicht.
Zahllast und Erstattung verstehen
Der Rechner summiert die Umsatzsteuer aus den Erlösen und zieht die Vorsteuer ab. Ein positiver Saldo ist eine Zahllast, ein negativer Saldo wird als Vorsteuerüberschuss angezeigt.
Vereinfachte Voranmeldung
Steuerfreie Umsätze, Reverse Charge, Einfuhrumsatzsteuer, Berichtigungen und weitere Kennzahlen der amtlichen Voranmeldung bleiben außen vor. Prüfe den Vorsteuerabzug nach § 15 UStG und Zeitraum sowie Frist nach § 18 UStG.
Häufige Fragen
Wie berechne ich die Umsatzsteuer-Zahllast?
Addiere die Umsatzsteuer auf deine Nettoerlöse je angezeigtem Satz und ziehe die abzugsfähige Vorsteuer desselben Zeitraums ab. Ein positiver Saldo ist die Zahllast.
Welche Vorsteuer ist abzugsfähig?
Das hängt unter anderem von ordnungsgemäßer Rechnung, betrieblicher Verwendung und gesetzlichen Ausschlüssen ab. Der Rechner übernimmt deinen bestimmten Betrag, prüft die Berechtigung aber nicht.
Wie behandle ich den Regel- und den ermäßigten Satz?
Trage die zugehörigen Nettoerlöse getrennt in die beiden dynamisch beschrifteten Felder ein. Der Rechner wendet den jeweils angezeigten deutschen Satz an.
Wann ergibt sich eine Erstattung?
Übersteigt die eingegebene abzugsfähige Vorsteuer die berechnete Ausgangsumsatzsteuer, zeigt der Rechner die Differenz als Vorsteuerüberschuss.
Welche Abgabefrist gilt?
Nach § 18 UStG sind Voranmeldung und Vorauszahlung grundsätzlich bis zum zehnten Tag nach Ablauf des Voranmeldungszeitraums fällig. Zeitraum, Ausnahmen und eine Dauerfristverlängerung musst du gesondert prüfen.
Für welchen Rechtsstand rechnet das Tool?
Die Steuersätze werden aus dem zentral gepflegten deutschen Vertrag für 2026 aufgelöst. Eine steuerliche Einordnung von Umsätzen und amtliche Kennzahlen sind nicht Teil des Rechners.
