Gib Erlös, Anschaffungskosten, berücksichtigte Kosten und verrechenbare Verluste ein. Wähle Anlageart, verfügbaren Pauschbetrag und gegebenenfalls Kirchensteuer.
Vom Erlös zum Gewinn
Der realisierte Gewinn ist Erlös minus steuerlicher Kostenbasis und berücksichtigten Veräußerungskosten. Nur ein positiver Betrag fließt weiter in die Schätzung ein.
Teilfreistellung und Pauschbetrag
Bei unterstützten Fonds wird zuerst die Teilfreistellung angewendet. Danach mindern verrechenbare Verluste und der noch verfügbare Sparer-Pauschbetrag die Steuerbasis.
Beispiel
Aus 10.000 € Erlös und 5.000 € Kostenbasis entstehen 5.000 € Gewinn. Ohne Fondsfreistellung und Kirchensteuer bleiben nach 1.000 € Pauschbetrag 4.000 € steuerpflichtig.
Kirchensteuer
Die Berechnung berücksichtigt 8 % in Bayern und Baden-Württemberg oder 9 % in den übrigen Bundesländern und passt dabei die Kapitalertragsteuer an.
Grenzen
Bankinterne Verlusttöpfe, Vorabpauschalen, Ausschüttungen, bereits einbehaltene Steuer und Günstigerprüfung können das tatsächliche Ergebnis verändern.
Häufige Fragen
Wann fällt Abgeltungsteuer an?
Sie kann auf realisierte Kursgewinne, Zinsen, Dividenden und Fonds-Erträge anfallen, soweit nach Teilfreistellung, Verlustausgleich und Pauschbetrag ein steuerpflichtiger Betrag bleibt.
Wie wirkt der Sparer-Pauschbetrag?
Der noch verfügbare Betrag mindert den steuerpflichtigen Kapitalertrag. 2026 gelten 1.000 € für Einzelpersonen und 2.000 € für zusammen Veranlagte.
Wie werden Verluste verrechnet?
Eingegebene Verluste mindern die Modellbasis. Tatsächlich gelten getrennte Verlusttöpfe und Verrechnungsregeln, die das Tool nicht prüft.
Was bedeutet Teilfreistellung bei Fonds?
Je nach Fondsart bleibt ein gesetzlicher Anteil der Erträge steuerfrei. Die Auswahl verwendet die zentral gepflegten Sätze.
Wie beeinflusst Kirchensteuer das Ergebnis?
Bei Kirchensteuer wird die Kapitalertragsteuer gesetzlich angepasst und anschließend Kirchensteuer mit 8 oder 9 % auf diese Steuer berechnet.
Für welches Steuerjahr gelten die Werte?
Die verwendeten deutschen Werte wurden am 28. Juli 2026 für 2026 geprüft.
