Υπολογιστής Φόρου Κερδών Κεφαλαίου ΗΠΑ

Εκτιμήστε τον επιπλέον φόρο των ΗΠΑ σε ένα κέρδος κεφαλαίου.

Φορολογικό έτος

Φόροι φορτώθηκαν για το επιλεγμένο φορολογικό έτος των ΗΠΑ. (US)

Άλλο φορολογητέο εισόδημα

USD

Εισόδημα υπόκειμενο σε φορολογία πριν από το κεφαλαιακό κέρδος, μετά τις εκπτώσεις.

Κεφαλαιακό κέρδος υπόκειμενο σε φορολογία

USD

Θετικό καθαρό κέρδος μετά την αρχική αξία κτήσης, τα έξοδα πώλησης και τις εφαρμοσμένες ζημίες.

Διάρκεια κατοχής

Με μακροπρόθεσμο εννοείται μεγαλύτερο από ένα έτος σε αυτόν τον απλοποιημένο υπολογιστή.

Οικονομική κατάσταση

Προετοιμάστε τις εισαγωγές

Επιλέξτε πρώτα το φορολογικό έτος. Στη συνέχεια, εισάγετε άλλο φορολογητέο εισόδημα και το θετικό καθαρό κεφαλαιακό κέρδος. Επιλέξτε τη διάρκεια κατοχής και την οικονομική κατάσταση των ΗΠΑ. Το κέρδος θα πρέπει ήδη να λαμβάνει υπόψη την αρχική αξία κτήσης, τα άμεσα έξοδα πώλησης και τις κεφαλαιακές ζημίες που εφαρμόζετε.

Μεταχείριση βραχυπρόθεσμης και μακροπρόθεσμης διάρκειας

Ένα κέρδος από περιουσιακό στοιχείο που κατέχεται για ένα έτος ή λιγότερο αντιμετωπίζεται ως βραχυπρόθεσμο και φορολογείται σαν επιπλέον συνηθισμένο εισόδημα. Για μια διάρκεια κατοχής μεγαλύτερη από ένα έτος, ο υπολογιστής χρησιμοποιεί τις ομοσπονδιακές ζώνες μακροπρόθεσμου κεφαλαιακού κέρδους 0%, 15% και 20%. Άλλο εισόδημα γεμίζει πρώτα τις χαμηλότερες ζώνες.

Ερμηνεία παραδειγμάτων αποτελεσμάτων

Με 80.000 USD άλλου φορολογητέου εισοδήματος και ένα καθαρό κέρδος μακροπρόθεσμου χαρακτήρα 20.000 USD, το κέρδος κατανέμεται στις εναπομείνασες ζώνες μακροπρόθεσμου χαρακτήρα. Το αποτέλεσμα δείχνει τον επιπλέον ομοσπονδιακό φόρο, την κατανομή συντελεστή και τον πιθανό NIIT. Δεν είναι ο συνολικός φορολογικός λογαριασμός του νοικοκυριού.

Φόρος NIIT και κρατικός φόρος

Ο υπολογιστής εκτιμά τον φόρο καθαρού εισοδήματος από επενδύσεις (NIIT) με βάση το κέρδος και το όριο που έχει οριστεί για την φορολογική κατάσταση. Ο πραγματικός φόρος NIIT χρησιμοποιεί το τροποποιημένο ακαθάριστο εισόδημα και μπορεί να διαφέρει. Δεν περιλαμβάνεται ο φόρος εισοδήματος της πολιτείας.

Περιορισμοί της εκτίμησης

Δεν υπολογίζονται η εξαίρεση για την κύρια κατοικία, τα συλλεκτικά αντικείμενα, το κέρδος σύμφωνα με την παράγραφο 1250, το αμοιβαίο μικρότερο μερίδιο εταιρειών, οι πωλήσεις πλύσης, οι πιστώσεις, οι ειδικές εκπτώσεις και οι μεταφορές ζημιών. Επαληθεύστε τη φορολογική μεταχείριση των περιουσιακών στοιχείων ξεχωριστά από αυτήν την εκτίμηση σχεδιασμού.

Ημερομηνία δεδομένων και πηγές

Τα όρια που εξαρτώνται από το έτος προέρχονται από τους κεντρικά διαχειριζόμενους φορολογικούς κανόνες των ΗΠΑ. Τεχνικές αναφορές περιλαμβάνουν το Θέμα IRS για τα κέρδη και τις ζημίες από κεφάλαιο και το Οδηγίες IRS για τον φόρο καθαρού εισοδήματος από επενδύσεις.

Συχνές ερωτήσεις

Πότε ένα κεφαλαιακό κέρδος είναι μακροπρόθεσμο;

Αυτός ο υπολογιστής θεωρεί ένα κέρδος ως μακροπρόθεσμο όταν το περιουσιακό στοιχείο κατέχεται για περισσότερο από ένα έτος. Μια διάρκεια κατοχής ακριβώς ενός έτους ή λιγότερο θεωρείται βραχυπρόθεσμη.

Πώς καθορίζω την αρχική αξία κτήσης;

Η αρχική αξία κτήσης ξεκινά συχνά με την τιμή αγοράς και μπορεί να περιλαμβάνει έξοδα απόκτησης και επιτρεπόμενες προσαρμογές. Τα έξοδα πώλησης μειώνουν περαιτέρω το κέρδος. Εισάγετε το καθαρό κέρδος που προκύπτει στον υπολογιστή.

Πώς επηρεάζει το άλλο μου εισόδημα τον συντελεστή;

Το άλλο φορολογητέο εισόδημα γεμίζει πρώτα τις χαμηλότερες κλίμακες. Ένα μακροπρόθεσμο κέρδος μπορεί επομένως να καλύπτει τις ζώνες 0%, 15% και 20%, ενώ ένα βραχυπρόθεσμο κέρδος κινείται μέσω των φορολογικών κλιμάκων συνηθισμένου εισοδήματος.

Πώς αντιμετωπίζονται οι κεφαλαιακές ζημίες;

Εφαρμόστε επιλέξιμες κεφαλαιακές ζημίες έναντι κερδών πριν εισάγετε το αποτέλεσμα. Ο υπολογιστής δεν παρακολουθεί κατηγορίες ζημιών, μεταφορές ή ετήσιους περιορισμούς.

Περιλαμβάνονται ο φορός πολιτείας και ο NIIT;

Υπολογίζεται ο εκτιμώμενος φόρος εισοδήματος από επενδύσεις (Net Investment Income Tax). Ο φορός που επιβάλλεται από μια πολιτεία δεν υπολογίζεται.

Ποιο φορολογικό έτος καλύπτουν οι κλίμακες;

Μπορείτε να επιλέξετε τα έτη 2017 έως 2026. Οι κλίμακες μακροπρόθεσμου κεφαλαιακού κέρδους, οι φορολογικές κλίμακες συνηθισμένου εισοδήματος και οι κλίμακες NIIT φορτώνονται για το επιλεγμένο έτος.