미국 자본이득세 계산기

자본이득으로 추가 발생하는 미국 연방세를 추정합니다.

과세연도

선택한 미국 과세연도의 기준액을 불러옵니다.

기타 과세소득

USD

공제 후, 자본이득을 더하기 전의 과세소득입니다.

과세 대상 자본이득

USD

취득원가, 매각비용과 적용되는 손실을 뺀 양수의 순이득입니다.

보유기간

이 간단한 계산기에서는 1년을 초과하면 장기로 봅니다.

신고 유형

입력값 준비하기

과세연도를 선택하고 기타 과세소득과 양수의 순자본이득을 입력하세요. 보유기간과 미국 신고 유형을 선택하세요. 이득에는 취득원가, 직접 매각비용과 적용되는 자본손실을 미리 반영해야 합니다.

보유기간이 1년 이하인 자산의 이득은 단기로 보고 추가 일반소득과 같은 방식으로 과세합니다. 1년을 초과하면 연방 장기 세율 0%, 15%, 20%를 적용합니다. 기타 소득이 낮은 구간부터 먼저 채웁니다.

기타 과세소득이 80,000 USD이고 장기 순이득이 20,000 USD라면 남아 있는 장기 세율 구간에 이득을 배분합니다. 추가 연방세, 세율별 배분과 해당 NIIT를 표시하지만 가구의 총소득세는 아닙니다.

이득과 신고 유형별 기준액을 바탕으로 순투자소득세를 추정합니다. 실제 NIIT는 수정 조정총소득을 사용하므로 다를 수 있습니다. 주 소득세는 포함하지 않습니다.

주 거주지 제외, 수집품, Section 1250 이득, 적격 소규모기업 주식, 워시세일, 세액공제, 특별공제와 손실 이월은 계산하지 않습니다. 자산의 세무 처리와 세금 신고는 이 계획용 추정과 별도로 확인하세요.

연도별 기준액에는 중앙 관리되는 미국 세금 규정을 사용합니다. 기술 자료로 IRS Capital Gains and Losses 안내 와 IRS Net Investment Income Tax 안내를 참조합니다.

자본이득은 언제 장기로 처리되나요?

자산을 1년 넘게 보유하면 장기로 처리합니다. 정확히 1년 또는 그 이하는 단기입니다.

취득원가는 어떻게 정하나요?

일반적으로 구매가격을 기초로 하며 취득 수수료와 허용되는 조정을 포함할 수 있습니다. 매각비용도 이득을 줄입니다. 계산을 마친 순이득을 입력하세요.

기타 소득은 세율에 어떤 영향을 주나요?

기타 과세소득이 낮은 세율 구간부터 먼저 채웁니다. 따라서 장기 이득은 0%, 15%, 20% 구간에 걸칠 수 있고, 단기 이득은 일반소득세 구간을 따라갑니다.

자본손실은 어떻게 처리하나요?

해당하는 손실을 이득과 상계한 뒤 결과를 입력하세요. 손실 구분, 이월과 연간 한도는 추적하지 않습니다.

주세와 NIIT가 포함되나요?

순투자소득세(NIIT) 추정액은 포함합니다. 주에서 부과하는 세금은 계산하지 않습니다.

기준액은 어느 과세연도에 해당하나요?

2017~2026년 중에서 선택할 수 있습니다. 선택한 연도의 장기 기준액, 일반소득세 구간과 NIIT 기준액을 불러옵니다.