เครื่องคำนวณทั้งหมด ภาษีและรายได้ เครื่องคำนวณภาษีเงินได้นิติบุคคล แคนาดา 2026 เครื่องคำนวณภาษีเงินได้นิติบุคคล แคนาดา เปรียบเทียบอัตราภาษีทั่วไปกับสถานการณ์ SBD แบบง่าย
รายได้ที่ต้องเสียภาษีนิติบุคคล * ใช้รายได้ที่ต้องเสียภาษีนิติบุคคลแคนาดา ไม่ใช่กำไรทางบัญชีโดยไม่มีการปรับปรุงด้านภาษี จังหวัดที่เกี่ยวข้อง * เลือกจังหวัดที่จะจัดสรรรายได้สำหรับการประมาณการอย่างง่ายนี้ ใช้สถานการณ์ที่ CCPC/SBD ที่เรียบง่าย เปิดใช้เฉพาะเมื่อสมมติว่ารายได้จากธุรกิจที่ดำเนินงานซึ่งกรอกไว้มีสิทธิครบถ้วนจนถึงวงเงินธุรกิจของรัฐบาลกลางและของมณฑลที่เกี่ยวข้องโดยยังไม่ถูกปรับลด
ประมาณการภาษีเงินได้นิติบุคคล –
ภาษีนิติบุคคลโดยประมาณ
รายได้หลังหักภาษี –
อัตราที่มีประสิทธิภาพ –
ภาษีรัฐบาลกลาง –
ภาษีประจำจังหวัด –
ที่อัตราสำหรับธุรกิจขนาดเล็ก –
ที่อัตราทั่วไป –
แชร์
การทำให้ง่ายขึ้น: ประมาณการนี้ใช้การจัดสรรรายได้แบบคงที่และอัตราตามข้อมูล ณ วันที่ 2 กันยายน 2026 รวมถึงวงเงินธุรกิจของแต่ละมณฑลที่แยกจากกันเมื่อมีผลใช้ โดยไม่ได้ตรวจสอบสิทธิ SBD การปรับลด บริษัทที่เกี่ยวข้อง หรืออัตราที่คำนวณตามสัดส่วนเวลา
อัตราสำหรับธุรกิจขนาดเล็กแบบง่าย 2026 ตารางแสดงอัตราที่กำหนดไว้ ณ วันที่อ้างอิง ส่วนธุรกิจขนาดเล็กของรัฐบาลกลางและของมณฑลคำนวณตามวงเงินธุรกิจของแต่ละส่วน
จังหวัดที่เกี่ยวข้อง Federal ระดับจังหวัด รวม
วิธีใช้เครื่องคำนวณ ป้อนรายได้ที่ต้องเสียภาษีของบริษัท และเลือกจังหวัดที่เกี่ยวข้อง เปิดใช้งานสถานการณ์ CCPC/SBD เฉพาะเมื่อสมมติว่ามีรายได้จากการดำเนินงานที่เข้าเกณฑ์อย่างเต็มที่และวงเงินธุรกิจที่ไม่ลดลง
กำไรทางบัญชีไม่จำเป็นต้องเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีโดยอัตโนมัติ ค่าใช้จ่ายทางบัญชี ค่าเผื่อการตัดค่าเสื่อมราคา ค่าใช้จ่ายที่ไม่สามารถหักลดหย่อน กำไร และขาดทุน อาจได้รับการปฏิบัติทางภาษีที่แตกต่างกัน เครื่องคำนวณไม่ได้ทำการปรับสมดุลและคาดหวังจำนวนภาษีที่กำหนดไว้แล้ว
ส่วนประกอบของรัฐบาลกลางและระดับจังหวัด ภาษีเงินได้นิติบุคคลแคนาดาในแบบจำลองนี้รวมอัตราของรัฐบาลกลางกับอัตราของจังหวัดที่เลือก ผลลัพธ์จะแสดงจำนวนทั้งสองแยกกัน สถานที่ตั้งถาวรหลายแห่งอาจต้องมีการจัดสรรระดับจังหวัด ซึ่งไม่ได้คำนวณไว้ที่นี่
ตัวอย่าง ออนแทรีโอ เมื่อ CAD 300,000 ของรายได้ธุรกิจที่ยังไม่รวม SBD ที่มีสิทธิ์, 9% เฟดเดอรัล บวก 2.2% ออนแทรีโอ สร้าง CAD 33,600 ของภาษี หากไม่มีสถานการณ์ SBD แบบจำลองจะใช้ อัตราทั่วไปร่วมกัน
สถานะ CCPC เพียงอย่างเดียวไม่เพียงพอ Small Business Deduction ใช้กับรายได้จากธุรกิจที่ดำเนินงานซึ่งมีสิทธิภายในวงเงินของรัฐบาลกลางและของมณฑลที่มีอยู่ วงเงินเหล่านี้อาจแตกต่างกัน บริษัทที่เกี่ยวข้องต้องใช้วงเงินร่วมกัน ขณะที่ทุนที่ต้องเสียภาษีและรายได้เชิงรับอาจทำให้วงเงินลดลง ช่องทำเครื่องหมายนี้ไม่ได้ตรวจสอบเงื่อนไขดังกล่าว
กรณีพิเศษที่ไม่รวม รายได้จากการลงทุน ภาษีคืนเงิน ภาษี Part IV ผลขาดทุน เครดิต การหัก ณ ที่จ่าย เงินปันผล และอัตราที่ปรับสัดส่วนจะหายไป ปีภาษีที่ครอบคลุมการเปลี่ยนแปลง 1 กรกฎาคม 2026 ของออนแทรีโอ จำเป็นต้องมีการคำนวณช่วงเวลาอย่างมืออาชีพ
กำไรทางบัญชีแตกต่างจากรายได้ที่ต้องเสียภาษีอย่างไร? การปรับปรุง เพิ่ม ลด ค่าเผื่อการตัดค่าเสื่อมราคา และการใช้ผลขาดทุน สามารถเปลี่ยนแปลงกำไรทางบัญชี เครื่องคำนวณคาดหวังจำนวนที่กำหนดไว้แล้วเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีของแคนาดา
ข้อยกเว้นสำหรับธุรกิจขนาดเล็กมีผลบังคับใช้เมื่อใด? อาจนำไปใช้กับบริษัทจำกัดที่มีสิทธิ (CCPC) ที่มีรายได้จากการดำเนินงานที่เข้าเกณฑ์ภายในวงเงินธุรกิจที่อนุญาต ทุนที่ต้องเสียภาษี รายได้ passive และบริษัทที่เกี่ยวข้องสามารถลดวงจำกัดนั้นได้
เลือกจังหวัดใด? การจัดสรรเป็นไปตามสถานที่ตั้งถาวรและกฎหมายภาษี ไม่ใช่แค่การจดทะเบียนหรือที่อยู่อาศัยของผู้ประกอบการ บริษัทที่ดำเนินงานในหลายจังหวัดจำเป็นต้องมีการจัดสรร
รายได้จากการลงทุนและภาษี Part IV รวมอยู่ด้วยหรือไม่? ไม่ รายได้จากการลงทุนรวม ภาษีคืนเงิน ภาษี Part IV RDTOH และการบูรณาการเงินปันผลอยู่นอกแบบจำลองที่เรียบง่ายนี้
จัดการกับการขาดทุนอย่างไร? เครื่องคำนวณไม่ได้จำลองการนำผลขาดทุนไปใช้หรือการหักคืน ให้ป้อนรายได้ที่ต้องเสียภาษีที่เหลืออยู่หลังจากนำผลขาดทุนมาใช้ภายใต้การวิเคราะห์ทางภาษีของคุณ
อัตราครอบคลุมปีภาษีใด? ตรวจสอบอัตราและวงเงินธุรกิจเมื่อวันที่ 2 กันยายน 2026 ออนแทรีโอเปลี่ยนอัตราธุรกิจขนาดเล็กตั้งแต่วันที่ 1 กรกฎาคม 2026 และนิวฟันด์แลนด์และแลบราดอร์เปลี่ยนอัตราที่ต่ำกว่าโดยมีผลย้อนหลังตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2026 ดังนั้นบริษัทที่มีวันสิ้นปีต่างออกไปอาจต้องคำนวณตามสัดส่วนเวลา
