IRA 计算器
使用相同的投资和税务假设，比较 Traditional IRA 与 Roth IRA 策略。
股票、ETF、债券和基金在 IRA 中如何运作
IRA 是一种享有税收优惠的账户，本身并不是投资。根据服务机构的不同，Traditional IRA 或 Roth IRA 中的资金可以投资于个股、交易所交易基金（ETF）、共同基金、债券、存款证或现金。账户类型决定税务处理；具体投资决定收益、波动、分散程度和费用。
使用收益率字段模拟你计划持有的投资组合的长期收益。股票或股票 ETF 组合的预期回报可能高于以债券为主的组合，但跌幅也可能更大。基金费用率和顾问费应计入年度费用字段。本计算器不预测市场，也不推荐证券。
Traditional IRA 与 Roth IRA 比较方法
本计算器使用相同的投资收益率和费用预测两个账户。Traditional IRA 缴款可能在当年产生税务抵扣；为了在比较中计入该收益，预计节省的税款会在一个独立的应税账户中再投资。随后，Traditional IRA 取款会按所选退休税率扣减，而 Roth IRA 则假设取款符合免税条件。
在详细模式下，系统会根据报税身份、修正后调整后总收入、雇主退休计划覆盖情况、应税报酬及其他 IRA 缴款，估算 2026 年的缴款资格和抵扣逐步取消区间。Traditional IRA 与 Roth IRA 共用年度限额。
常见问题
应该选择 Traditional IRA 还是 Roth IRA？
Traditional IRA 缴款目前可能可以抵扣，但日后取款通常需要纳税。Roth IRA 缴款不可抵扣，但合格取款可以免税。收入、报税身份、雇主退休计划和未来税率都会影响比较结果。
哪一种 IRA 更好？
没有一种 IRA 对所有人都更好。如果当前缴款可以抵税并将节省的税款再投资，Traditional IRA 可能更有利；如果 Roth IRA 的合格取款能在未来避免较高税率，则 Roth IRA 可能更有利。资格、费用、投资收益和未来税率的不确定性同样重要。
2026 年 IRA 缴款限额是多少？
Traditional IRA 与 Roth IRA 共用一个按年龄确定的 IRS 年度限额。直接向 Roth IRA 缴款的资格，以及 Traditional IRA 的抵扣资格，可能会根据报税身份、修正后调整后总收入和雇主退休计划覆盖情况逐步取消。
IRA 可以持有股票和 ETF 吗？
可以。IRA 是账户，而不是一种投资。根据托管机构的不同，账户可以持有个股、ETF、共同基金、债券、存款证或现金。具体投资决定收益和风险，IRA 类型决定联邦税务处理。
Traditional IRA 与 Roth IRA 是否各有独立的缴款限额？
不是。年度 IRA 限额由你的 Traditional IRA 和 Roth IRA 共同使用。向其中一种 IRA 缴款会减少另一种 IRA 的可用额度。